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Garde d'enfants à domicile : combien ça coûte vraiment, une fois les aides déduites

Par Virginie Jourdan · Auxiliaire parentale au Pays de Lamastre · Octobre 2026

Faire garder ses enfants chez soi, beaucoup de parents pensent que c'est réservé aux familles aisées. En réalité, deux aides réduisent fortement la facture. Voici comment elles fonctionnent, sans jargon.

D'abord, ce que vous payez

Quand vous faites garder vos enfants chez vous par une auxiliaire parentale, vous êtes son employeur. Vous lui versez un salaire horaire, au moins égal au SMIC (12,31 € brut de l'heure depuis juin 2026) et au minimum prévu par la convention collective des particuliers employeurs. S'y ajoutent des cotisations sociales, réduites par une déduction forfaitaire pour chaque heure déclarée.

Tout se déclare sur Pajemploi, le service de l'Urssaf : vous indiquez les heures chaque mois, et Pajemploi calcule le reste.

Première aide : le CMG de la CAF

Le complément de libre choix du mode de garde (CMG) est versé par la CAF (ou la MSA) aux parents qui emploient quelqu'un pour garder leurs enfants.

• Pour qui ? Pour les enfants de moins de 6 ans. Si vous élevez seul(e) vos enfants, il est versé jusqu'aux 12 ans de l'enfant.
• Combien ? Depuis la réforme de septembre 2025, le montant dépend de vos revenus, du nombre d'enfants et du nombre d'heures de garde. Il est donc différent pour chaque famille.
• Les cotisations : en plus, le CMG prend en charge 50 % des cotisations sociales, dans la limite d'un plafond.

Deuxième aide : le crédit d'impôt de 50 %

Ce qui reste à votre charge après le CMG ouvre droit à un crédit d'impôt de 50 %. Crédit d'impôt, et pas réduction : même si vous ne payez pas d'impôt, la somme vous est versée.

• Les dépenses sont retenues dans la limite de 12 000 € par an, plus 1 500 € par enfant à charge (15 000 € au maximum). La première année d'emploi, la limite monte à 15 000 € (18 000 € au maximum).
• Une avance de 60 % du crédit d'impôt de l'année précédente est versée en janvier, le solde arrive l'été suivant.
• L'avance immédiate du crédit d'impôt, qui le déduirait chaque mois, n'est pas encore ouverte pour la garde des enfants de moins de 6 ans.

Un exemple simple

Imaginons qu'une fois le CMG déduit, il vous reste 200 € par mois à payer pour la garde. Le crédit d'impôt vous rend la moitié, soit 100 €. Votre coût réel est donc de 100 € par mois, soit la moitié de ce qui sort de votre compte.

C'est un exemple pour comprendre le mécanisme, pas un calcul pour votre famille : utilisez les simulateurs ci-dessous pour avoir vos vrais chiffres.

Pajemploi+ : ne pas avancer le CMG

Avec le service Pajemploi+, que vous activez dans votre espace Pajemploi avec l'accord de votre salariée :

• vous déclarez les heures du mois ;
• Pajemploi prélève sur votre compte uniquement ce qui reste à payer, CMG déjà déduit ;
• et il verse lui-même le salaire.

Vous n'avez donc pas à avancer la part de la CAF, et vous n'avez aucun calcul de salaire à faire.

En résumé

À lire aussi : Sortir les enfants dehors par tous les temps : pourquoi, et comment s'équiper.

• Simulateurs officiels : service-public.gouv.fr (CMG) · Urssaf, calcul du reste à charge.
• Sources : service-public.gouv.fr, fiches « Complément de libre choix du mode de garde (CMG) : emploi direct d'une garde d'enfants à domicile » (F39152) et « Crédit d'impôt pour l'emploi d'un salarié à domicile » (F12) · CAF, présentation de la réforme du CMG (septembre 2025) · SMIC au 1er juin 2026. Informations à jour en octobre 2026 : les montants évoluent chaque année, vérifiez-les sur les sites officiels.